เผยแพร่เมื่อ: 2023-06-19
อัปเดตเมื่อ: 2023-11-21
ความเสี่ยงที่เกิดขึ้นจากความไม่แน่นอนและความอ่อนไหวของอัตราแลกเปลี่ยนสินทรัพย์ (หนี้สิน) หมายถึงอัตราแลกเปลี่ยนจะทำให้เกิดความไม่แน่นอนของมูลค่าหมดอายุ เนื่องจากความไม่แน่นอนของมูลค่าการหมดอายุจะมีการแข็งค่าขึ้นหรือการด้อยค่า ได้แก่ ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน
การแข็งค่าขึ้นหรือลดลงของสินทรัพย์ที่มีความอ่อนไหวต่ออัตราแลกเปลี่ยนและหนี้สินอาจเป็นการระดมทุนเอง เพื่อเป็นการลดและควบคุมความเสี่ยง ธนาคารฯ จะได้หรือเรียกว่า "ตัดกัน"อันตราย
สินทรัพย์หรือหนี้สินที่อ่อนไหวต่ออัตราแลกเปลี่ยนการกลับรายการ (Compulation) หรือ ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน (Forex) เรียกว่า "Forex"ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน" หรือ "ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน"
ขึ้นอยู่กับวัตถุประสงค์ที่แตกต่างกันของการถือครองสินทรัพย์ที่มีความอ่อนไหวต่ออัตราแลกเปลี่ยนความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนของธนาคารพาณิชย์คือความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนโดยทั่วไปแบ่งออกเป็นบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์และความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนสำหรับบัญชีธนาคาร
บัญชีซื้อขายของธนาคารพาณิชย์ ได้แก่ มูลค่าตลาดของการเงินตราสารสำหรับการชำระราคาและการชำระเป็นเงินตราต่างประเทศวัตถุประสงค์ (CNY) ที่จะผันผวนตามอัตราแลกเปลี่ยนเงินหยวนเงินหยวนต่อสกุลเงินต่างประเทศหลัก
ส่วนใหญ่เป็นความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนในบัญชีซื้อขายของธนาคารหมายถึงตำแหน่งที่เปิดโปงของธนาคารในการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศธุรกิจการค้าที่สามารถวิเคราะห์โดยใช้วิธีการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศแบบฟอร์มบันทึกการทำธุรกรรม
แบบฟอร์มบันทึกการซื้อขายเงินตราต่างประเทศเท่านั้นการทำธุรกรรมเอง แต่เป็นการวิเคราะห์ธนาคารความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน
โดยใช้แบบฟอร์มบันทึกการซื้อขายเงินตราต่างประเทศและต่อเนื่องการประเมินมูลค่าของตลาดอีกครั้งเราสามารถวิเคราะห์ความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนได้ทันเวลาเพื่อให้ธนาคารมีมาตรการควบคุมและหลีกเลี่ยง
ความเสี่ยงสกุลเงินเดียว
สถานะการเปิดรับสุทธิของธนาคารต่อสกุลเงินเดียวประกอบด้วยสิ่งต่อไปนี้:
สถานะสุทธิ Spot หมายถึงรายการสินทรัพย์ทั้งหมดที่มีราคาในสกุลเงินบางอย่างลบรายการหนี้สินทั้งหมด รวมถึงดอกเบี้ยลูกหนี้
ยอดสุทธิของตำแหน่งซื้อขายล่วงหน้า: ลูกหนี้ทั้งหมดภายใต้ forward FXธุรกรรมหักเงินที่เจ้าหนี้ทั้งหมดรวมถึงเงินต้น FXฟิวเจอร์สและ FX Swap ไม่รวมอยู่ในสถานะสปอต
ข้อกำหนดขั้นสุดท้ายของประสิทธิภาพและความต้องการที่อาจเพิกถอนไม่ได้การรับประกัน (และเครื่องมือทางการเงินที่คล้ายกัน)
รายได้หรือรายจ่ายสุทธิที่คาดว่าจะไม่เกิดขึ้นแต่ได้เกิดขึ้นแล้วป้องกันความเสี่ยงอย่างสมบูรณ์
บัญชีอื่นที่แสดงถึงกำไรและขาดทุนในสกุลเงินต่างประเทศสอดคล้องกับการปฏิบัติทางบัญชีเฉพาะของประเทศต่างๆ
มูลค่าสุทธิที่เทียบเท่าสำหรับทุกบัญชี FX Options
ความเสี่ยงของพอร์ตโฟลิโอ
ธนาคารมีสองทางเลือกในการวัดเงินทุนต่างประเทศตามข้อตกลงบาเซิลตำแหน่งการรวมกันของสกุลเงิน: วิธีที่ง่ายและวิธีการจำลองภายในเนื่องจากวิธีการของแบบจำลองภายในมีความซับซ้อนและสามารถใช้ได้เฉพาะกับธนาคารต่อไปนี้ตรงตามข้อกำหนดเงื่อนไขที่เข้มงวดอธิบายเพียงวิธีง่าย ๆที่นี่:
จำนวนเงินตามสัญญา (หรือมูลค่าปัจจุบันสุทธิ) ตามวิธีการที่เรียบง่ายสถานะสุทธิต่อสกุลเงินและทองคำจะถูกแปลงเป็นสกุลเงินรายงานคำนวณจากอัตราแลกเปลี่ยน Spot และ Net Exposure Position ในสกุลเงินต่างประเทศชุดค่าผสมที่ได้จากการบวกดังนี้:
1. ผลรวมของ Headroom Position หรือ Net Multi Position แล้วแต่อย่างใดอย่างหนึ่งใหญ่กว่า
2. ตำแหน่งสุทธิของทองคำ (ยาวหรือสั้น) โดยไม่คำนึงถึงสัญลักษณ์
มาตรการการจัดการ
มาตรการบริหารความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนสำหรับบัญชีซื้อขาย: วงเงินการดำเนินงาน
ตำแหน่งในบัญชีซื้อขายของธนาคารจะถูกถือไว้เพื่อผลกำไร กล่าวคือถือความเสี่ยงเชิงรุก แต่เพื่อควบคุมความเสี่ยงจำกัดการจัดการการยอมรับโดยทั่วไป
วิธีการบริหารความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนโดยรวม: เงินทุนข้อกำหนด
ตามเจตนารมณ์ของข้อตกลงบาเซิลเงินทุนของธนาคารควรจะตอบสนองข้อกำหนดที่ครอบคลุมความเสี่ยงต่าง ๆ เช่นข้อกำหนดที่รู้จักกันดี8% ของความพอเพียงของเงินทุน
